La Comisión de Desarrollo Económico, Industria y Comercio aprobó miércoles (5) el Proyecto de Ley 5696/09 que obliga empresas instaladas en Brasil pero con sede en el exterior a presentar la Ficha de Catastro de la Persona Jurídica (FCPJ) y el Cuadro de Socios de Administradores (QSA) siempre que pidan inscripción, suspensión o baja en el Catastro Nacional de Personas Jurídicas (CNPJ).

Las dos propuestas fueron presentadas para facilitar la identificación de los socios de las empresas con sede en paraísos fiscales, llamadas de offshore, frecuentemente usadas en la práctica de crímenes como lavado de dinero y ocultación de impuestos.

De acuerdo con el texto aprobado, las informaciones del catastro de la empresa deben abarcar las personas físicas autorizadas a representarla en el País. En el caso de estructuras societarias complejas, la exigencia valdrá hasta alcanzar la persona considerada beneficiario final, o sea, si uno de los socios es una empresa, también deben constar los nombres de los propietarios de esta.

El texto determina que cualquier alteración posterior hecha en los datos del catastro o en el QSA debe ser informada en el plazo máximo de 30 días a la Hacienda, órgano responsable por la administración del CNPJ. Las empresas extranjeras que ya poseen inscripción tendrán un plazo de 180 días para actualizar los datos y suministrar el QSA.

La propuesta permitirá la fiscalización administrativa y la actuación jurídica de la empresa con relación a las actividades por ella desarrollada. Las empresas nacionales ya son obligadas a suministrar los datos de catastro y la QSA a la Hacienda. El proyecto aprobado obliga el mismo tratamiento a las extranjeras.

El proyecto será aún analizado por las comisiones de Finanzas y Tributación; y de Constitución, Justicia y Ciudadanía.

Reportaje - Janary Júnior
Edición - Murilo Souza
Traducción - Grupo Solucion-SP Language/Paulo de Holanda Morais